Лекция 21. СТАТИСТИКА СТРАХОВАНИЯ
1. Страхование: понятие и сущность.
2. Задачи статистики страхования.
3. Страховой тариф.
Страхование – это финансовый инструмент по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев
за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (взносов).
Страхование осуществляется в добровольной и обязательной форме.
Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования между страховщиком и страхователем и правил, которые определяют
условия и порядок страхования, утвержденные страховщиком самостоятельно в соответствии с законодательством.
Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.
Обязательное страхование распространяется на объекты страхования: социальное страхование, медицинское страхование, страхование имущества
сельскохозяйственных предприятий, страхование пассажиров, военнослужащих, владельцев автотранспортных средств и др.
Услуги страхования реализуются на страховом рынке.
Субъектами страхового рынка являются:
1. Страховщик – юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования,
взаимного страхования и получившее соответствующие лицензии;
2. Страхователь – юридические и физические лица, заключившие со страховщиком договоры страхования или являющихся страхователями в силу закона
(в обязательном страховании).
3. Застрахованное лицо – лицо, участвующее в личном страховании, чья жизнь, здоровье и трудоспособность являются объектом страховой защиты;
4. Страховой агент – граждане РФ, осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора или российские юридические лица,
представляющие страховщика в отношениях со страхователем;
5. Страховой брокер – граждане РФ, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей или российские юридические лица, представляющие
страхователя в отношениях со страховщиком и осуществляющие от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров
страхования или перестрахования;
6. Страховые актуарии – граждане РФ, которые имеют квалификационный аттестат и осуществляющие на основе договора со страховщиком деятельность
по расчетам страховых тарифов, страховых резервов, оценке инвестиционных проектов и т.п.
7. Федеральная служба страхового надзора осуществляет государственный надзор за деятельностью субъектов страховой деятельности.
Объектом купли – продажи на страховом рынке выступает специфический товар страховая защита имущественных интересов.
Объектами личного страхования являются имущественные интересы, связанные:
- с дожитием граждан до определенного возраста, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
- с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
Объектами имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные:
- с владением, пользованием распоряжением имуществом (страхование имущества);
- с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
- с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Задачами статистики страхования являются:
1. Организация сбора и обработка информации о страховом рынке в целом и его субъектах;
2. Социально-экономический анализ страхового поля на основе данных госстатистики и специальных выборочных наблюдений, изучение спроса на страховые услуги;
3. Определение тарифных ставок – цен на страховые услуги;
4. Анализ финансового состояния и платежеспособности страховой организации, выявление недостатков и резервов страховой деятельности и др.
Страховой тариф (брутто-ставка) – это ставка страхового взноса (премии) с единицы страховой суммы.
Различают следующие уровни страховых тарифов: средние, дифференцированные и индивидуальные.
Если страховщик не располагает достаточной информацией об уровне и факторах риска, особенностях подлежащих страхованию объектов, способных оказать
влияние на величину возможного ущерба, используют средние тарифы.
Основной сферой применения средних тарифных ставок является обязательное страхование, которое охватывает большое число однородных объектов.
Например, средние тарифы могут использоваться при страховании определенных грузов, отправляемых покупателю одним и тем
же видом транспорта, при страховании однотипного жилого фонда и т.п.
Дифференцированные тарифы (различные тарифы) применяются для страхования объектов и рисков, объединенных в группы (классы) по определенным признакам,
являющимися факторами степени риска.
Например, тарифы по страхованию имущества предприятий дифференцируют по группам зданий, используемых с различными целями
(производственные, торговые, административные и другие помещения) или расположенных в регионах с различными природно-климатическими условиями.
Дифференцированные тарифы применяются и в обязательном и в добровольном страховании.
Индивидуальные тарифы устанавливаются для конкретного страхователя.
Страховой тариф (брутто-ставка) делится на нетто-ставку и нагрузку.
Нетто-ставка страхового тарифа – это часть, предназначенная для обеспечения страховых выплат по договорам страхования в связи с наступлением
страховых событий и создания страховых резервов.
Нетто-ставка состоит из основной части и рисковой надбавки.
Основная часть нетто-ставки соответствует средним выплатам страховщика и зависит от вероятности наступления страхового случая и средней
тяжести страховых событий.
Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть вероятное превышение ущерба относительно ожидаемого значения.
Нагрузка – это часть страхового тарифа, которая обеспечивает покрытие расходов на организацию процесса страховой защиты и все прочие расходы
страховщика как субъекта предпринимательской деятельности.
В составе нагрузки выделяют:
- расходы на ведение дела;
- расходы на предупредительные мероприятия.
Расходы на ведение дел – это расходы:
- связанные с заключением договоров страхования: оплата специалистов, оценивающих степень риска; оплата комиссионных вознаграждений агентам;
стоимость бланков и формуляров, заполняемых при заключении договоров; расходы, связанные с рекламой и т.д.;
- расходы, обеспечивающие функционирование страховой организации: оплата труда сотрудников, арендная плата, оплата коммунальных услуг и т.д.
Соотношение нетто-ставки и нагрузки определяется каждым страховщиком самостоятельно на основе анализа своей деятельности, калькуляции затрат и с
учетов конъектуры рынка.